2025 年葡萄牙的税率是多少？葡萄牙的税率根据您的居住身份而有很大差异。居民必须缴纳 13% 至 48% 的累进税率。非居民面临的制度更为简单，葡萄牙收入的税率为 25%。
高收入者的纳税计算变得更加棘手。年收入超过 80,000 欧元的人需要支付 2.5% 至 5% 之间的额外团结税率。已婚夫妇可以享受允许联合纳税的灵活制度。在适用税率之前，他们的总收入将分为两部分。
让我们来了解一下 2025 年葡萄牙的税率，并根据您的收入和居住状态向您展示您需要支付的确切金额。本文涵盖了外籍人士应该了解的有关葡萄牙税收的所有信息，包括公司税率和特殊制度。
目录了解葡萄牙的税收制度2025 年葡萄牙的税率是多少？不同收入的税务计算新居民的税收优惠结语了解葡萄牙的税收制度葡萄牙的税收制度取决于您的居住地，因此您必须根据您的身份了解自己的纳税义务。以下是您需要支付的费用。
居民身份与非居民身份葡萄牙税务机关 考虑几件事来决定你是否是居民。如果你在一个日历年内在葡萄牙停留超过 183 天，你就会自动成为税务居民。如果你在葡萄牙有永久住所，你也有资格成为税务居民 31 月 XNUMX 日葡萄牙 税务年度。
规则规定，无论您身在何处，只要您在葡萄牙拥有的船只上工作或为葡萄牙国家工作，您就是纳税居民。纳税居民必须就其全球收入缴纳税率为 13% 至 48% 的税款。
非居民的情况更简单。他们只需为在葡萄牙赚到的钱缴纳 25% 的固定税。这包括工作收入、自营职业收入和养老金。
进一步了解 非居民税收.
外籍人士的关键税务术语你会 需要 NIF（Número de Identificação Fiscal） 与葡萄牙的税务系统配合使用。此税号可帮助您开设银行账户、购买房产和报税。
如果你在葡萄牙工作，那么 NISS（社会保障识别号）同样重要。它可以跟踪你的社会保障支付情况，让你享受医疗保健服务、失业救济金和养老金计划。
葡萄牙与 70 多个国家签订了税收协议。这些协议确保您不会在不同的地方为同一笔钱缴纳两次税款。葡萄牙税务和海关管理局 (Autoridade Tributária e Aduaneira) 负责处理所有税务事宜。
已婚夫妇和同居伴侣可以自行报税。他们可以选择单独报税或共同报税。当一方收入高于另一方时，联合报税很有效。该系统在应用税率之前将家庭总收入分成两半，这可能意味着更低的税率。
纳税年度与日历年一致。您需要提交年度纳税申报表 截至6月30。尽管如此，你还是得到了 直到31月XNUMX日 如果您在葡萄牙境外赚钱。最后一笔税款的缴纳截止日期为 31 月 XNUMX 日。
2025 年葡萄牙的税率是多少？葡萄牙政府最近更新了 2025 年的税率等级，将经济变化考虑在内，上调了 4.6%。这意义重大，因为这意味着调整幅度超过了预计的通货膨胀率，给纳税人带来了一些好处。
所得税税率2025 年，葡萄牙将保留九个累进税级。最低税级为 13%，适用于年收入不超过 8,059 欧元的人群，当收入超过 48 欧元时，税率将上升至 83,696%。让我们来分析一下主要门槛：
收入在 16.5 欧元至 8,059 欧元之间的适用税率为 12,160%收入在 22 欧元至 12,160 欧元之间时，需缴纳 17,233% 的税款收入不超过 25 欧元的中档税率范围为 35.5% 至 41,629%收入在 41,629 欧元至 83,696 欧元之间的高收入者面临的税率在 43.5％ 至 45％ 之间每个等级都有相应的免赔额。第二等级起价为 282.07 欧元，最高等级为 10,539 欧元。
额外的团结税率葡萄牙的高收入者除了标准税率外，还需缴纳额外的团结税。年收入超过 80,000 欧元时，需缴纳这项额外税款，税额分为两个等级：
2.5 欧元至 80,000 欧元之间的收入征收 250,000%收入超过5万欧元时征收250,000%特殊税收制度葡萄牙的税收制度有几个有针对性的计划。 科学研究与创新税收激励计划 (IFICI) 其独特之处在于，它对从事高价值活动的专业人士实行 20% 的统一税率。如果您符合以下条件，IFICI 福利最长可持续 10 年：
符合新税务居民资格过去五年内，我不是葡萄牙税务居民从事教学、科研或经认证的初创企业等符合条件的工作该计划不会接受任何使用过非习惯性居住权制度等其他税收计划的人。已婚夫妇可以选择联合纳税，即系统将家庭总收入除以二，然后再应用税率。
葡萄牙的税率是多少：不同收入的税收计算让我们通过实际的税收计算来了解外籍人士在葡萄牙的纳税情况。这些例子表明，在 2025 年的税收制度下，不同的收入水平如何影响您的净收入。
30,000 欧元年收入示例25,000 欧元的年薪代表了典型的中等收入。税收明细显示了几项扣除。社会保障每年 2,750 欧元，健康保险 875 欧元。所得税为 4,900 欧元。这样你最终的净收入为每年 16,475 欧元，或每月约 1,373 欧元。
60,000 欧元年收入示例60,000 欧元的薪水表明累进税对高收入者的影响。公司支付的总雇佣成本为 74,250 欧元。这是因为雇主必须缴纳 23.75% 的社会保障金。员工将其总薪水的 11% 缴纳给社会保障金。
年度净工资为 36,770.47 欧元，占工资总额的 61.28%。其中包括标准所得税率和社会保障缴款。
100,000 欧元以上年收入示例对于年收入 100,000 万欧元的人来说，税负相当重。具体情况如下：
所得税扣除额 32,883.56 欧元11,000 欧元的社会保障缴款净实得工资为 56,116.44 欧元以这一薪资水平招聘员工的公司总成本达到 123,750 欧元，其中包括雇主支付的 23,750 欧元的社会保障金。
收入较高的已婚夫妇可以享受联合报税的好处。该系统将家庭总收入除以二，然后再应用税率。结果通常意味着总体税收较低。
新居民的税收优惠葡萄牙以诱人的税收优惠欢迎国际人才和投资。这些优惠使税收制度对新移民更加有利，尤其是当该国有特定的外籍人士群体时。
商务外籍人士和 MIBC马德拉国际商务中心 (MIBC) 吸引了以商业为重点的外籍人士。MIBC 内的公司在 5 年 31 月 2028 日之前仅需缴纳 XNUMX% 的公司税。此较低税率适用于与非居民实体交易所获得的利润。
工业自由贸易区的制造企业如果符合特定规定，可将其应纳税所得额减半。企业必须在成立后的前六个月内创造 1-5 个就业岗位，并在成立后的前两年内投资 75,000 欧元用于固定资产。
股东还可以从 MIBC 获得巨大利益。非居民股东无需缴纳任何股息预扣税，只要他们不是来自黑名单管辖区。公司还可以节省 80% 的印花税、财产税和地方税。
养老金收入处理2020 年 10 月，葡萄牙改变了新居民养老金的征税方式。科学研究与创新税收激励 (IFICI) 计划现在对外国养老金收入征收 XNUMX% 的统一税。此税率适用于过去五年未在葡萄牙纳税的新居民。
该计划不仅限于养老金，还对高价值活动的就业和自营职业收入征收 20% 的统一税。这些福利持续十年，这使得葡萄牙成为技术专业人士和退休人员的绝佳选择。
有些养老金会得到特殊待遇。美国联邦公务员或武装部队的公务员养老金仅在美国纳税。公共养老金和私人养老金之间的这种差异表明了为什么你必须了解国家之间的协议。
葡萄牙的税率是多少：结论了解葡萄牙的税收制度有助于您做出明智的决定，决定是否移居或投资葡萄牙。葡萄牙居民缴纳的累进税最高可达 48%，而非居民则享受 25% 的葡萄牙收入统一税率。
如果您的年收入超过 80,000 欧元，周到的税务规划就显得至关重要。您需要考虑额外的 2.5% 和 5% 的团结税率。已婚夫妇可以从共同报税中受益，并且可能通过收入分摊来减少纳税。
葡萄牙通过 MIBC 和 IFICI 计划为特定群体提供了绝佳的机会。这些计划提供了大量福利，但您必须检查自己是否符合条件。根据最近的规定，新的合格居民可以享受 10% 的养老金收入固定利率。
我们实地计算显示，不同收入水平的净工资差异很大。60,000 欧元的工资税后可剩下约 36,770 欧元。收入较高的人年收入 100,000 欧元，扣除各项费用后可剩下约 56,116 欧元。这些数字有助于设定对葡萄牙税率的现实预期。
2025 年葡萄牙的税率乍一看可能很复杂，但只要规划得当， 专家指导，您可以在遵守所有规则的同时最大限度地获得可用的利益。
MCS的成立 Madeira Corporate Services 可以追溯到1996年。 MCS 最初是马德拉国际商务中心的企业服务提供商，并迅速成为一家领先的管理公司…… 了解更多